Договорные отношения в банковском деле

    Дисциплина: Бухучёт, статистика
    Тип работы: Реферат
    Тема: Договорные отношения в банковском деле

    Правовая природа договора банковского счета

    В настоящее время ведутся дискуссии в литературе, возни­кают коллизии в нормативных актах и проблемы в практи­ческой деятельности по поводу всевозможных вопросов, касающихся

    правоотношений, вытекающих из договора банковского счета. Проблемы связаны с пониманием пра­вовой природы данного договора. Даваемые ответы по ко­личеству чуть ли не превосходят

    имеющиеся вопросы

    и к тому же во многих случаях основываются на противопо­ложных точках зрения,

    Во вступившей в действие части второй

    ГК РФ данный договор подвергнут более детальному регулированию, но все же нет четкого

    ответа на вопрос о правовой природе договора банковского счета. Условность терминов и поня­тий, используемых в соответствующих статьях

    Кодекса, объясняется спецификой складывающихся отношений и особого рода традиционностью, присущей данной сфере от­ношений.

    Во многих сложившихся подходах решения вопросов, вытекающих из понимания правовой природы договора банковского счета, вряд ли удастся найти сколько-нибудь логические и

    взаимоувязанные ответы.

    На наш взгляд, стоит сначала определить, что такое \"банко

    вский счет\", какова его изначальная суть, правовая природа. Видимо, нужно исходить из формулировок нор­мативных актов, рассматривать и

    анализировать факти­чески складывающиеся правоотношения.

    Начнем издалека, охватывая контекст, который, пола­гаем, поможет нам прийти к верным выводам.

    Коммерческий банк является коммерческой организаци­ей, наделенной специальной правоспособностью, действу­ющей на основании лицензи

    и и потому занимающейся ог­раниченным, заранее определенным кругом операций с де­нежными и валютными средствами.

    Откуда банк берет деньги и на каком основании он ими распоряжается? Деньги в распоряжен

    ие банка поступают из следующих источ

    ников: это средства, внесенные в каче­стве паев, полученные от реализации акций у акционерных банков. Такими источниками служат и

    межбанковские кре­диты, выпуск облигаций, векселей, депозитных и сберега­тельных сертификатов, средства юрид

    ических и физичес­ких лиц, привлеченные во вклады, средства на счетах кли­ентов, а также получаемые банком от оказания различного рода

    услуг, рассматривать которые в данной статье мы не будем. Кроме того, доходы, полученные от выгодного ис­пользования указанных средств, которые еще называют собственными средствами

    банка.

    Со средствами, получ

    енными в результате реализации акций и от внесения паев, довольно ясно. Они поступают в собственность банка

    и могут использоваться им в рамках, установленных законом, учредительными документами и лицензией, по своему усмотрению.

    Теперь немного о межбанковских кредитах. Не подле­жит сомнению тот факт, что дан

    ные

    кредит

    опосредуют отношения займа между банками. Согласно ст. 819

    ГК по кредитному договору банк или иная кредитная организа­ция обязуется предоставить денежные средства (кредит) за

    емщику, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты. К отношениям по кред

    итному договору применяются правила, регулирующие отношения займа. Согласно ст. 807 ГК по договору займа одна сторона передает в

    собственность другой деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а сто­рона, получившая деньги или вещи (заемщик), обязуется возвратить

    за

    имодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Деньги по межбанковскому кредиту

    банк-заем­щик получает в собственность со всеми вытекающими от­сюда последствиями. Банк-за

    имодавец, передавая деньги другому банку в собственность по договору займа, являет­ся собственником передаваемых средств.

    Рассмотрим выпуск банком о

    блигаций, векселей, депо­зитных и сберегательных сертификатов. Что происходит в данном случае? Юридические и физические лица (возмож­но, и

    другие субъекты) покупают указанные ценные бума­ги, в результате чего передают свои денежные средства банку, а банк выдает им ценную бумагу, удостоверяющую их право через определенный

    срок получить такую же сумму денег да еще с процентами, то есть удостоверяет право требования возвращения определенной суммы денег. Полученные банком таким образом деньги обезличиваются

    на его корреспондентских счетах и используются и тратят­ся банком по своему усмотрению без каких бы то ни было ограничений со стороны лиц, передавших свои деньги. По отношению к

    полученным деньгам банк пользуется полной свободой распоряжения, а в отношении лиц, владеющих ценными бумагами, несет денежное обязательство по упла­те через определенный срок

    определенной денежной сум­мы. Как же обозначить данные отношения?

    По нашему мнению, данные отношения полностью и ис­ключительно подпадают под классическое понимание займа. Действительно, исходя из определенного еще рим­ским правом понятия,

    займ представляет собой договор, по которому одна сторона передает в собственность другой стороне денежную сумму или известное количество

    иных вещей, определенных родовыми признаками, с обязатель­ством заемщика вернуть по истечении указанного в дого­воре срока или по востребованию такую же денежную сумму или такое же

    количество вещей того же рода, какие были получены. Как п

    исал Г.

    Шершепевнч, цель займа — приобрести

    право собствен

    ности на заменимые вещи. Ис­ходя из фактически абсолютного права банка на передан­ные ему деньги и из того, что лицо, получившее ценную

    бумагу, имеет лишь право требования получения такой же суммы ден

    ег и никак не именно тех же банкнот, которые оно

    передавало, так как эти банкноты растворяются в об­щей массе других банкнот, а если имели место безналич­ные перечисления, то речи об

    индивидуализации денег во­обще идти не может, лицо, держащее ценную бумагу, соб­ственником переданных денег быть не может и соответ­ственно их собственником станов

    ится никто иной, как банк, их

    получивший.

    Что касается банковских вкладов юридических и физи­ческих л

    иц, то сх

    ема и суть отношений здесь аналогичны отнош

    ениям при межбанковском кредитовании и при вы­

    пуске банком долговых обязательств. Тем более, что сбере­гательные и депозитные сертификаты являются ничем

    иным, как ценными бумагами, подтверждающими состояв­шиеся между клие

    нтом и банком отношения по вкладу.

    Банковский вклад более наглядно, нежели пример с вы­пуском долговых обязательств, представляет отношения за

    имодавца

    и заемщ

    ика.

    Действительно, когда банк выдает кредиты, ни у кого не возникает сомнений, что имеют место отношения займа, как и при межбанковском кредитовании, при отношении же вкладчика и банка

    образуется как бы обратная связь — вкладчик кредиту

    ет банк. Фактически по договору банков­ского вклада вкладчик передает банку деньги в собствен­ность, а банк обязуется своевременно вернуть

    определен­ное количество денег. В этом свете абсурдно звучали нор­мы Основ гражданского законодательства Союза

    ССР и республик (ст. Ill), которые гласили, что по договору банковского вклада банк обязу

    ется хранить вложенные вкладчиком ден

    ежные ср

    едства да

    еще и выплачивать по ним доход. Мож...

    Забрать файл

    Похожие материалы:


ПИШЕМ УНИКАЛЬНЫЕ РАБОТЫ
Заказывайте напрямую у исполнителя!


© 2006-2016 Все права защищены